Formation Piloter la masse salariale de sa collectivité

Les principaux indicateurs d'évaluation de la masse salariale

• Caractéristiques des indicateurs pertinents en RH
• Méthodologie d’élaboration des tableaux de bord
• Outils de mesure de la tendance centrale
• Outils de mesure de la dispersion
• Analyse de tendance : moyenne annuelle, coefficient de détermination et choix des courbes
• Savoir interpréter et commenter une base de données

Préparation budgétaire : simulation d’un compte administratif anticipé pour les dépenses RH

• La projection
• Le rattachement des charges
• La correction des effets saisonniers

Préparation budgétaire : simulation des facteurs de hausse

• Valeur du point
• Valeur du SMIC
• Les différents effets année pleine : point, taux de cotisations, création de postes
• GVT : échelon, avancement de grade et promotion interne
• Le régime indemnitaire individualisé
• La GIPA
• Les taux de charges

Préparation budgétaire : simulation des facteurs de baisse

• Emplois aidés
• Subventions (Natura 2000 etc.)
• Les départs en retraite

La masse salariale et l’exécution budgétaire

• L’analyse du système d’information RH et le découpage par serviceactivité, etc
• Les indicateurs mensuels de suivi : remplacement, complément de temps partiel, renforts, IHTS, masse salariale
• La prise en compte des effets saisonniers
• La création d‘enveloppes
• Présentation de dispositifs existants

Les outils d’intervention sur la masse salariale

• Le FIPH
• L’absentéisme
• Les accidents du travail
• La vérification des charges sociales
• L’approche fonctionnelle des organigrammes : cotation des postes
• Les emplois aidés
• L’intégration des détachés de l’Etat
• La formation et recours au CNFPT
• Le non remplacement des départs