L’essentiel du cash management pour opérationnels non financiers

Le repérage du cash dans les documents financiers de l'entreprise

Connaître les différents moyens de mesurer le cash-flow : la méthode directe, les méthodes indirectes
Comprendre l’articulation entre le résultat comptable et le cash-flow
Recenser les différents indicateurs de trésorerie : ratio d'endettement, ratios de liquidité, Free Cash Flow, Net Cash Flow

Calculer les variations du Besoin en Fonds de Roulement (BFR) et mesurer combien la préoccupation du cash ne peut pas demeurer le domaine réservé de la DG ou de la DAF
Développer une dynamique de progrès : la génération de cash " organique " passe par l'optimisation des décisions quotidiennes des opérationnels

Avoir une vision transverse de la problématique cash
Connaître les dysfonctionnements les plus fréquents et les plans de progrès nécessaires
Recenser les processus critiques de l’entreprise susceptibles d’améliorer la situation de trésorerie : logistique, ventes, investissements…
Exemples illustrés de plans d'action cash pour les opérationnels