Prévenir et gérer le risque de crédit

Cette année l'ACPR, dans ses points d'attention sera plus vigilante au respect du principe de l'inclusion bancaire (charte afecei)

• Définition d’une contrepartie
• Risque de crédit avéré
• Les encours douteux et le risque de non-recouvrement
  • Quiz / étude de cas fil rouge : de l'octroi d'un crédit

• Sélection des contreparties et mesures des risques
• Vision consolidée du risque de crédit
• Revue trimestrielle
• Analyse de la rentabilité du portefeuille
• Risque de non concentration
• Dispositif de limites adéquates et périodiquement réexaminées
• Procédures de contrôle des risques
• Les obligations prudentielles (le ratio de solvabilité de BALE II à BALE III, le reporting COREP….)

• Les ratings
  • la définition du défaut
  • les différentes approches de la modélisation du risque de défaut
  • les agences de notation
• Modèle MERTON : Approche structurelle, approche par intensité

• La prévention
  • l’organisation d’une fonction "Engagements"
  • le cadre opérationnel : l’entrée en relation, la procédure d’octroi, les systèmes de notation interne et externe, les dispositifs de délégation de pouvoirs et fixation de limite
• Le dispositif de surveillance a posteriori du risque de crédit
  • la détection
  • les alertes et le suivi des risques sensibles
  • les règles de déclassement
• Le recouvrement
  • la prise en charge des douteux en procédures amiables
  • le contentieux
  • l’abandon de créances
• Les contrôles de la filière "Engagements"
  • l’organisation du contrôle permanent et périodique
  • les contrôles dans les unités opérationnelles
  • les contrôleurs risques
  • les contrôles de l’inspection générale

• La prise de garantie
  • les suretés immobilières et mobilières
  • les suretés fiduciaires et personnelles
  • les convenants
  • les exigences spécifiques aux garanties
• Focus sur la titrisation et les dérives de crédit CDS/CDO
  • Etude de cas fil rouge