Gérer la trésorerie d'un groupe de sociétés

Intégrer les spécificités de la gestion de trésorerie d’un groupe de société

Les enjeux de la trésorerie de groupe.

Les rôles et les missions du trésorier de groupe, ses interactions avec les filiales.

Le compte de résultat et le bilan : approche fonctionnelle et ratios financiers.

Les tableaux de flux de trésorerie :

la gestion du BFR ;

la politique d’investissement ;

la politique de dividendes.

Cas pratique : calculer un ratio de levier pour préparer votre RDV avec votre banquier

Placements : SICAV, dépôt à terme, fond commun de placement…

Financements : découvert, emprunt à moyen terme, syndication…

Le process de demande de financement.

L’évaluation et la gestion du risque de taux.

Cas pratique : pour un financement donné :

établir son tableau d’amortissement

choisir un outil de couverture

Le risque de change : sa mesure et sa couverture.

Cas pratique : étudier une couverture de change

Les flux financiers :

les outils de gestion de trésorerie et de communication bancaires ;

la connexion des filiales aux outils de trésorerie de groupe ;

une solution à envisager : le cash pooling.

Cas pratique : calculer des intérêts et des frais bancaires

Les moyens de paiements :

l'étude comparée des moyens de paiements ;

les critères de choix d’un moyen de paiement selon l’opération.

La relation bancaire et la négociation bancaire :

connaître ses partenaires bancaires et comprendre leurs attentes ;

la méthode « ATROCE » pour une négociation efficace.

Illustration : le réseau pour estimer ses forces et ses faiblesses

La sécurisation des flux financiers :

les risques de fraudes ;

les procédures de contrôle interne de la trésorerie de groupe.

Partage d’expérience : quelles actions de prévention des risques de fraude ?

Les reportings :

pour quoi ? Pour qui ? Quand ?

le tableau de bord de suivi et le choix des KPI de trésorerie.

Le cycle de trésorerie :

le Running forecast (prévisions court terme) ;

le budget de trésorerie.

Cas pratique de synthèse :

identifier les priorités pour votre sociét&eacute ;

mettre en œuvre les principes vus pendant la formation