Etablir un reporting de trésorerie efficace et pertinent

Les enjeux du reporting de trésorerie

L’importance du cash dans l’entreprise
Les objectifs de contrôle poursuivis
Les concepts de liquidité, rentabilité et solvabilité
Le rôle du service trésorerie

Les principaux états financiers
Les cycles de reporting
Les différents horizons temps : prévisions annuelles et mensuelles, positions journalières de trésorerie

Construire un tableau de flux par l’approche directe
Construire un tableau de flux par l’approche indirecte
Flux, agrégats et ratios de trésorerie

Le risque de change
Le risque de taux
Le risque de contrepartie
Le risque de cours

Le BFR d’exploitation : stocks, clients, fournisseurs
Le BFR hors exploitation
Optimiser son BFR

Les outils disponibles et leur intégration
Les points clés à mettre en œuvre (communication, SI, procédures …)
Définir la fréquence
Les ratios qualitatifs de la gestion de trésorerie

Mesure de l’atteinte des objectifs
L’analyse des écarts et les plans d’actions
Le suivi des résultats financiers associés