Bien gérer sa trésorerie au quotidien

Enjeux de la gestion de trésorerie

• Rôle du gestionnaire de trésorerie
  • le quotidien du trésorier
  • les notions de "cash pooling" et de "banque pivot"
• Aspects "trésorerie" dans le bilan
• Gestion des comptes de liaison dans le cas de groupes
• Détermination de la trésorerie idéale
  • QCM d'application

• Méthode d'élaboration et principe des prévisions glissantes
• Collecte des données
• Techniques de régulation
  • reports d'échéances
  • escomptes de règlement
• Passage du plan de trésorerie à court terme au plan de trésorerie à moyen terme

• Escompte et loi Dailly, arbitrage "escompte/découvert"
• Affacturage, crédit documentaire, assurance crédit, crédit spot
• Gestion des dates de valeur
• Facilités de caisse, crédit de campagne
  • Cas pratique
• Gérer la cotation au certain et à l'incertain ainsi que les contrats à terme
• Gestion de la trésorerie au quotidien : erreurs d'équilibrage, sur et sous-financement

• Action sur la marge additionnelle au taux de base
• Action sur les dates de valeur et le coût du service
• Contrôle de la facturation bancaire
  • les jours de valeur, les commissions de mouvement...
  • le calcul des intérêts et du Taux Effectif Global (TEG)

• Sicav monétaires, billets de trésorerie, certificats de dépôt
• Comptes à terme, bons de caisse...
• Arbitrage emprunts/placements et sécurité/rentabilité

• Mode de calcul du BFR exploitation et hors exploitation
• Les leviers d'optimisation de la trésorerie
• Importance du suivi du crédit fournisseur pour parer les risques de défaillances : notion de score
• Les 7 techniques permettant d'agir sur l'encours client, les nouvelles normes de la Loi de Modernisation de l'Économie (LME)
• Tableau de bord financier permettant le suivi des composantes "exploitation"
• Suivi du BFR normatif et de la variation du BFR en phase de développement
  • Exercices d'application