Business MOOC - Fiscalité des entreprises : résultat fiscal, TVA et CET

Un format pédagogique innovant

Comment suivre votre BUSINESS MOOC ?

Le BUSINESS MOOC « Fiscalité des entreprises : résultat fiscal, TVA et CET» est une formation totalement dispensée en ligne et donc 100% digitale.

- Suite à votre inscription, vous recevrez un e-mail avec un lien Internet pour vous connecter.

- Vous pouvez participer à votre BUSINESS MOOC du lieu de votre choix, sur votre ordinateur, votre tablette ou votre téléphone.

Chaque semaine, vous accédez à un nouveau module. Chaque module comprend notamment :

- des ressources pédagogiques à consulter : vidéos, fiches pratiques, infographies, articles... ;

- un sujet de discussion et des cas pratiques ;

- un quiz pour évaluer vos connaissances.

Durant toute sa durée, vous avez accès à un forum pour poser vos questions à l’intervenant.

Le BUSINESS MOOC se finalise par un quiz de validation à l’issue duquel vous obtenez une attestation de réussite.

MODULE 1

Les charges non déductibles et les produits non imposables.

Le feuillet 2058-A : passer du résultat comptable au résultat fiscal.

Les autres pages de la liasse fiscale.

Les bases de l’intégration fiscale.

Les principaux retraitements dans le cadre de l’intégration fiscale.

Activités :

Réviser de façon ludique : du résultat comptable au résultat fiscal

Construire un tableau synoptique des typologies de convention d’intégration fiscale et leurs conséquences comptables et financières

MODULE 2

La TVA : territorialité et autres rappels fondamentaux.

Les déclarations annexes à la TVA.

Etablir la déclaration de TVA : CA3.

La piste d’audit fiable : une notion incontournable pour la validité de la déclaration à la TVA.

Le contrôle de la CFE et le calcul de la CVAE.

La C3S et autres taxes.

Classe virtuelle de 45 minutes pour échanger et poser en direct ses questions à l’expert.

Activités :

tableau synoptique des conditions d’exigibilité et de déductibilité de la TVA

comment effectuer une DEB ou une DES

MODULE 3

Le contrôle des déclarations de TVA : TVA collectée.

Le contrôle des déclarations de TVA : TVA déductible.

Le contrôle des déclarations liées à la CET.

Les vérifications de comptabilité par l’administration : le FEC (Fichier des écritures comptables).

Les vérifications de comptabilité par l’administration : la piste d’audit fiable.

Activités :

Construire un tableau de cadrage de la TVA.

MODULE 4

Cas pratique de synthèse :

faire le lien entre comptabilité et fiscalité

remplir les principales déclarations

calculer le résultat fiscal

établir la liasse fiscale

Témoignages : retours d’expériences de praticiens (responsables comptables en entreprise) sur leurs pratiques

Activités :

faire la synthèse sur la fiscalité des entreprises.

MODULE 5

Échanger sur la correction du cas pratique et les points difficultés éventuellement rencontrés.

Poser en direct vos questions à l’expert.