Améliorer ses techniques de prévision et de rolling forecast

Le contexte

Les limites de la démarche budgétaire classique autour d'une réalité économique plus chaotique
Le pilotage à court et moyen terme
La montée en puissance de nouvelles approches prévisionnelles :
Beyond budgeting
Rolling Forecast

De la re-prévision à fin d'année (Forecast) à la mise en place de prévisions glissantes (Rolling Forecast)
Le rôle du Rolling Forecast dans l'organisation :
un reporting supplémentaire ou un outil d'aide à la décision ?
simple re-prévision ou renégociation des objectifs ?
en complément ou en remplacement du processus budgétaire ?
Les outils : tableur, logiciel spécialisé, système de BPM
Les pas : 12, 15, 18 mois, 4, 5, 6 trimestres...
Les indicateurs : financiers ou non, niveau de détail exigé

Les principaux freins : manque de temps, de Ressources Humaines et financières
Le choix des priorités : fiabilité, gain de temps, fréquence des remontées, niveau de détail
Automatisation :
structurer le " workflow "
intégration des données
solutions logicielles
Collaboration :
identifier les inducteurs non financiers
renforcer la collaboration entre la DAF et les opérationnels
Adaptation :
gestion de scenarii fondés sur diverses simulations
analyse des écarts