Masterclass Corporate Banking

DURÉE
Parcours de formation de 40 heures réparties sur 3 mois
· Travail personnel + tests : 12 heures
· Séminaires : 4 jours x 7 h = 28 heures
Le parcours de formation peut être réduit d'une étape sur demande.
Consultez nos Conseillers Formation

Jour 1
ANALYSE DE LA SOCIÉTÉ À PARTIR DES DOCUMENTS COMPTABLES
Approche rapide d'une liasse fiscale
· Identifier la problématique de l'affaire
· Évaluer ses marges de manoeuvres financière
· Qualifier l'entreprise
· Situer la demande de financement dans ce cadre

Quelles sont les performances économiques d'une entreprise ?
· Ses performances commerciales
· Ses performances industrielles
· Ses performances de gestion
· Ses performances de gestion financière

Analyse de projet
· Cohérence comptable et économique du prévisionnel
· Seuil de liquidité du projet
· Détermination des besoins financiers futurs moyen terme et court terme
· Plan de financement
· Qui finance combien ? et pourquoi ?

Une rédaction de dossier de crédit performante
· Les arguments pertinents ou comment communiquer avec le décideur
· Risques et argumentation sur des faits
· Avis motivé
Cas pratique
. Analyser la demande de financement d'investissement d'une affaire prospect en forte croissance
. Prendre position et rédiger le dossier

Jour 2
APPROFONDISSEMENT DES TECHNIQUES D'ANTICIPATION DU RISQUE DE CRÉDIT
Connaître et utiliser les techniques d'anticipation du risque de défaillance
· Un indicateur issu du compte de résultat
· Limites de la CAF et pertinence des flux
· Le différentiel de l'effet de levier
· Repérage des indicateurs et utilisation conjointe
· Anticipation du risque et développement des crédits court terme

Connaître et détecter les principales techniques de manipulations de bilan
· Cibles des manipulations
· Production immobilisée
· Production stockée
· Transferts de charges
· Retraiter leurs effets
· Insensibilité de l'ETE

Analyser des comptes consolidés
· Pourquoi la consolidation
· Techniques de consolidation et présentation des comptes
· Techniques de consolidation et périmètre de consolidation
· Comptes pro format
· Principaux indicateurs en US GAAP pour l'analyse des comptes consolidés

Normes IFRS
· Pourquoi l'IFRS, qui est concerné ?
· Principales évolutions comptables
· Principales évolutions de présentation
· Conséquences pour l'analyse financière
· Quelques retraitements bancaires nécessaires
Cas pratique
. Analyser une affaire cliente en retournement avec manipulation de bilan et prendre position

Jour 3
FINANCEMENT DE HAUT DE BILAN ET ACCOMPAGNEMENT DE LA TRANSMISSION D'AFFAIRE
Ouverture du capital et développement d'entreprise
· Pourquoi un partenaire extérieur
· Détermination des besoins de fonds haut et bas de bilan
· Modalités juridiques et comptables d'intervention
· Techniques d'évaluation d'entreprise
· Effet de levier du capital sur l'endettement
· Investisseurs économique et financier : deux logiques différentes
· Rôle du banquier, enjeux et responsabilités

Cession et transmission d'affaires : assister le vendeur
· Motivations de la transmission
· Préparer la vente
· Enjeux fiscaux et montages spécifiques (plus-values de cessions de titres, dividendes)
· Sécuriser les modalités de paiement
· Rôles et opportunités bancaires

Cession et transmission d'affaires : assister l'acquéreur
· Recherche et qualification de la cible
· Déceler les vices cachés
· Évaluer la cible
· LBO et leviers juridiques, financiers et fiscaux
· Autres montages
· Précautions sur le paiement du prix (garantie actif/passif)
· Rôle et opportunités bancaires
· Risques spécifiques du financement bancaire de la transmission d'affaire
Cas pratique
. Statuer sur le financement d'une reprise d'entreprise par holding avec effet de levier

Jour 4
APPROFONDISSEMENT DES TECHNIQUES DE CRÉDIT ET GARANTIES
Financements bancaires des besoins des entreprises
· Financements au bilan
· Financements hors bilan
· Engagements par signature
· Jouer sur l'actuariat et la différenciation
· Identifier la clientèle consommatrice de crédit
· Faire indirectement crédit aux fournisseurs de ses clients
· Devenir un véritable conseiller en financement
Financements non bancaires
· Billets de trésorerie
· Capital risque et capital développement pour qui, pourquoi ?
· Recours aux marchés obligataire et action, pourquoi et comment ?

Responsabilité du banquier dispensateur de crédit
· Rupture abusive
· Soutien abusif
· Crédit ruineux
· Immiscions dans la gestion
· Identifier les situations pour les éviter

Garanties
· Garanties personnelles
· Garanties réelles
· Garanties d'organismes extérieurs

Issue des crédits et garanties en cas de procédures collectives
· Évolution des lois sur les faillites
· Les différentes procédures actuelles
· Rang et issue des garanties selon la procédure utilisée
Cas pratique
. Étudier un dossier de demande de renouvellement de ligne où le banquier est en risque de soutien abusif


OBJECTIFS DU MASTERCLASS
· Savoir évaluer rapidement les opportunités et les risques de crédit à partir de la liasse fiscale
· Mieux connaître les évolutions IFRS et leurs impacts sur les comptes consolidés
· Savoir analyser un projet de financement
· Savoir accompagner la croissance ou la cession d'entreprise, côté cédant et côté acquéreur
· Maîtriser les techniques de crédit, les garanties associées, et la responsabilité du banquier
· Assimiler les principes de la nouvelle loi sur les faillites et son impact sur l'issue des garanties
· Savoir rédiger efficacement un dossier de crédit