Optimiser sa Trésorerie

Les Flux de trésorerie

• Les moyens de règlement immédiat

o Le chèque

o Le virement

o Les cartes de crédit

o Les espèces

• Les moyens de règlements à crédit

o La lettre de change et le billet à ordre

o La lettre de change relevé (LCR) et le billet à ordre relevé (BOR)

o La lettre de change relevé magnétique

• Les risques de paiement et de change

o Les risques de paiement

o Les risques de change

• Les subventions d'exploitation et les subventions d'équilibre

o Les subventions d'investissement

o Les subventions d'exploitation

o Les subventions d'équilibre

Les intérêts

• Les principes de calcul
• Les intérêts simples

o Définitions

o La formule générale de l'intérêt (i)

o Les taux proportionnels

o Les utilisations professionnelles

• Les intérêts composés

o Définition

o La formule générale de la valeur acquise et les formules dérivées

o Les taux équivalents

o L'utilisation professionnelle

• Les rabais, remises et ristournes.
• Les opérations en devise

Les crédits bancaires et non bancaires

• Les crédits bancaires

o La négociation d'effets de commerce

o La cession de créances professionnelles

o Le crédit de mobilisation des créances commerciales (CMCC)

o Les crédits par caisse

• Les Crédits non bancaires

o L'affacturage ou factoring

o Les obligations cautionnées

o Les crédits interentreprises

Le choix d'un moyen de financement à court terme

• Les composantes du coût d'un financement

o Les documents à fournir

o Les types de garanties

• La négociation des conditions

o Présentation

o Les éléments de négociation avec la banque

• Le choix entre escompte et découvert

o Le problème

o Les éléments intervenant dans le choix à opérer

La gestion des excédents

• Les différentes formes de placement

o Les placements résultant d'un blocage de fonds

o Le règlement au comptant des fournisseurs

o Les placements par l'intermédiaire des OPCVM

o L'achat de titres de créances négociables (TCN)

o L'achat à terme de devises

• Le choix d'un mode de placement

o Les comptes courants rémunérés au sein des groupes

o La centralisation automatique de trésorerie (CAT)

• La gestion journalière de la trésorerie

o L'approche préalable

o Le plan de trésorerie

o Le suivi de la trésorerie au jour le jour

o Les outils de télétransmission bancaire

Le financement par emprunt

• Les emprunts indivis

o La souscription d'un emprunt indivis

o Le service d'un emprunt indivis

o La comptabilisation du service d'un emprunt indivis

• Les emprunts obligataires