Gestion de trésorerie et relations banques-entreprises

Contenu

Les missions du trésorier et le cash management

• Rappel de la définition de la trésorerie/FR/BFR
• Organisation et enjeux de la trésorerie en entreprise
• Environnement - Points clés BCE & indicateurs, Evolution des marchés, Priorités des directions financières
• Focus sur la lutte contre la fraude
• Définition(s) de la position "Cash" et gestion en valeur
• L'équilibrage de la position de trésorerie / techniques de cash pooling.
• Cas pratique - Equilibrage de trésorerie et étude "cash pooling" international.

• L'environnement bancaire et le contexte de la relation banque / entreprise
• L'espace unique des paiements en euros (SEPA)
• Les instruments de référence en Europe : virements SCT / prélèvements SDD, le format international ISO 20022 et les solutions protocolaires (SWIFT / EBICS)
• La négociation bancaire et son suivi. L'échelle d'intérêt et le ticket d'agios, le contrôle des frais et des conditions. Exemples d'appels d'offres bancaires.
• Cas pratique - Gestion quotidienne, position et contrôle des frais et agios

• Les placements de trésorerie dans un environnement de taux bas
• Cas pratique - Allocation placements, analyse de supports et des indicateurs
• Gestion des risques et points clés
• Panorama des financements et dérivés de taux - Exemple de financement amortissable - Term Loan + SWAP, adossement
• Les évolutions des financements, désintermédiation et nouvelles plateformes
  • Les Billets de Trésorerie, Placements privés - EuroPP
  • Les nouvelles plateformes alternatives NYSE BM - Financement participatif Crowdfunding - Peer to Peer...

• Panorama des systèmes d'information de trésorerie
• Bonnes pratiques de lutte contre la fraude (AFTE)
• Exemples projets de sécurisation / signature électronique / innovations en solutions digitales et retour d'expériences : connectivité internationale, paiements XML20022...
• La gestion prévisionnelle et modélisation Cashflow - Le Budget de Trésorerie: l'approche par les bilans / analyse des encaissements & décaissements.
• Cas pratique - Construction du budget, analyse solutions et reporting

Modalité d'évaluation

Cette UE est validée sur la base d'un examen final. La note prise en compte pour la validation de l'UE est la note d'examen, à celle-ci peut être ajoutée, le cas échéant, un bonus EAD (exercices à distance) de 2 points maximum.

Bibliographie

• M. Gaugain et R. Sauvée-Crambert : Gestion de la Trésorerie, Economica, Collection AFTE
• Erwan Le Saout : Introduction au marchés financiers, Economica, Collection Gestion
• B. Poloniato et D. Voyenne : La nouvelle trésorerie d'entreprise : de la gestion quotidienne aux marchés financiers, InterEditions
• P-E Dubois, P. Helaine et A-S Weyland-Dufresne : Les billets de trésorerie, Economica, Collection Gestion
• B. Blanchet et D. Voyenne : Le crédit inter-entreprises : un mal nécessaire, Economica
• L. Bobot et D. Voyenne : Le besoin en fonds de roulement, Economica, Collection AFTE