ALM 2 : outils et pratiques avancés de la gestion actif / passif bancaire

Objectifs


▪ maîtriser les outils pratiques de la gestion actif / passif
▪ être en mesure d'appliquer les techniques alm de façon opérationnelle
▪ maîtriser la gestion des options implicites et du risque inflation
▪ maîtriser les conséquences du référentiel comptable ifrs sur la gestion

atouts


▪ développement d'une compétence allant au-delà des indicateurs classiques de gestion actif / passif bancaire
▪ mise en dynamique
▪ assimilation des techniques d'analyse et de gestion des risques optionnels
▪ la présentation intègre les enseignements de la crise 2007 - 2008

conseillé aux


▪ gestionnaires actif / passif ou quantitatifs, désireux de compléter leur expertise
▪ contrôleurs des risques / auditeurs en charge du suivi de la gestion actif / passif
▪ contrôleurs de gestion
▪ analystes
• Programme
Gestion en valeur vs. Gestion en résultats
▪ limites des indicateurs classiques de gestion actif / passif : impasses et résultat
▪ valeur de marché vs. Earning at risk exercice . Construction d'un exemple de banque simplifiée et déclinaison des approches dynamique d'une banque de détail
▪ nécessité de l'approche dynamique
▪ mise en évidence des risques : niveau, pente, retard, ... Estimation des comportements
▪ nécessaire estimation des comportements clientèle
▪ techniques économétriques d'estimation
▪ limites de l'approche quantitative application aux options implicites
▪ remboursement anticipé et renégociation
▪ plan d'épargne logement exercice . Construction d'un simulateur appliqué aux crédits à taux fixe gestion du risque inflation
▪ analyse des comptes sur livret
▪ instruments de couverture cash et dérivés
▪ lien entre positions de taux nominaux et inflation exercice . Illustration du risque de spread gestion sous contrainte d'ias
▪ held-to-maturity vs. Available for sale
▪ fair value hedge, cash flow hedge, portfolio fair value hedge, carved out fair value hedge
▪ communication financière étude de cas . Analyse de bilans bancaires publiés provision ias sur les pel / cel
▪ fonctionnement
▪ conséquences sur la gestion risques résiduels
▪ risque de liquidité
▪ risque de taux : risque de convexité, risque de fixing, risque de base, risque tec
▪ risque de change
▪ options cachées
▪ risque de contrepartie / risque de signature études de cas . Pilotage d'un ratio de liquidité court terme . Détermination de gaps de liquidité moyen long terme comptabilité et gestion actif / passif
▪ ias 39
▪ relations de couverture
▪ dérivés incorporés
▪ contrats internes
▪ carve out et interest margin hedge