Solvency II : la refonte des systèmes actif & passif

A – Introduction générale : Solvency I et II

1. Présentation de Solvabilité I & des normes prudentielles européennes

• Assurance vie
• Assurance non vie
• Fonds minimum de garantie
• Règles d’investissement

2. Introduction des nouveaux concepts : Solvabilité II

• Cadre normatif – Structure générale
• Diversification
• Formule standard : Quantitative Impact

Studies (QIS 4), Modèles internes (Présentation générale et intérêt pour les assureurs, Modèles et outils ALM)

B – Les risques présents à l’actif

Introduction : Le risque en comptabilité FGAAP / IFRS

1. Le risque de marché

2. Le risque de contrepartie ou risque crédit sur les réassureurs

C – Les risques présents au passif : Les risques de souscription

Introduction : Evaluation des provisions techniques

1. Le risque de souscription vie

• Les risques de table : Mortalité, longévité, dépendance, Les risques comportementaux : les rachats, Le risque de catastrophe : pandémie

2. Le risque santé

3. Le risque de souscription non vie

• Le risque sur l’évaluation des réserves, Le risque CAT

D - Traitement de l’interaction Actif & Passif

Le contrat en euros

Participation aux bénéfices et mutualisation des pertes

E - Le risque opérationnel -

Le risque de collecte et de gestion des provisions

1. L’évaluation basée sur les réserves

2. L’évaluation basée sur les primes

Conclusion : Actualité normative et perspectives