Définir et Piloter la Stratégie Financière de son Entreprise

Analyser le bilan et le compte de résultat :
le cadre comptable français
le bilan, le compte de résultat
l’annexe comptable : un document clé

Interpréter les soldes intermédiaires de gestion :
la valeur ajoutée
l'excédent brut d'exploitation (EBE)
le résultat d’exploitation (REX)
le résultat courant avant impôts (RCAI)

Le crédit-bail
Les effets escomptés non échus
Les dépenses de personnel extérieur

Champ d’application et principes fondamentaux

Les flux de trésorerie :
Fonds de Roulement, Besoin en Fonds de Roulement (BFR) et trésorerie
les tableaux de flux et les ratios
La rentabilité :
la rentabilité financière et la rentabilité économique
la rentabilité et les flux de trésorerie
Les risques de change et de taux

La stratégie commerciale :
conduire une action sur le chiffre d’affaires
améliorer les marges
La stratégie d’investissement :
prendre en compte la stratégie de l’entreprise
sélectionner les investissements
La stratégie de financement :
gérer le BFR
optimiser l’effet de levier
réduire le risque de change économique