Remplir et établir la liasse fiscale

OÙ SE DOCUMENTER

DIFFÉRENCE ENTRE LES RÉGIMES RÉELS D'IMPOSITION
Réel simplifié
Réel normal

DÉTERMINER LE RÉSULTAT FISCAL ET CALCULER L'IS
La démarche de détermination du résultat fiscal
Les différents taux d'impôts sur les sociétés (taux normal, taux réduit, contribution sociale, contribution exceptionnelle...)
La détermination du résultat fiscal : explication et justification des principaux retraitements fiscaux (réintégrations, déductions)
Le paiement de l'impôt société et des acomptes

ÉTABLIR LA LIASSE FISCALE
Présentation des imprimés de la liasse.
Le suivi des déficits / reports en avant / imputation des déficits de l'entreprise
Le carry back
Le suivi des frais généraux
Les principaux pièges à éviter lors de l'établissement de la liasse fiscale

METTRE EN OEUVRE UNE DÉMARCHE DE RÉVISION COMPTABLE AFIN DE FIABILISER VOTRE LIASSE FISCALE
Les étapes indispensables pour établir la liasse fiscale de votre entreprise
Préparer des notes de travail et justifier tous les postes comptables afin de préparer votre liasse fiscale (la TVS, les amortissements excédentaires, les dépenses somptuaires, les IFC, participation des salariés...)
Comment mettre à jour ses connaissances fiscales afin d'anticiper les éventuels changements fiscaux

CAS PRATIQUE D'UNE JOURNÉE - SAVOIR RENSEIGNER LA LIASSE FISCALE
Entrainement sur des cas ou sur les comptes de votre entreprise
Calculs de résultats fiscaux : réintégrations, déductions
Suivi des déficits
Revue d'une liasse fiscale, et identification des points majeurs