La Réglementation Bâle III (formations présentielle ou en visioconférence)

Bilan bancaire, ALM et gestion des risques
• Analyse d’un bilan de banque : emplois et ressources, logique
économique et comptable
• Typologie des risques de liquidité et de taux, autres risques
(marché, crédit et opérationnel)
• Obligations règlementaires et prudentielles
• Notions de coût des fonds propres
Illustration : Approche d’un bilan bancaire simplifié
Les raisons et les objectifs du passage à Bâle 3
• Tirer les leçons de la crise bancaire de 2008-2009
• Renforcer la résilience et la stabilité du système financier
• Limiter l’aléa moral et l’intervention de l’Etat
• Etat d’avancement de la convergence vers Bâle III et calendrier de
mise en œuvre
Les évolutions incluses dans Bâle 3
• Augmentation quantitative des fonds propres affectés aux risques
de marché
− VaR stressée, Incremental Risk Capital, Back testing
renforcé
• Renforcement qualitatif des fonds propres des banques
− Durcissement des règles d’exigibilité des fonds propres
exigibles
• Limitation de l’arbitrage règlementaire grâce au ratio de sécurité sur
le « leverage » de la banque et à l’encadrement de la titrisation
• Durcissement des règles d’exigibilité des fonds propres
− Des fonds propres plus stables, moins procycliques
• Apparition de ratios internationaux de liquidité
− Liquidity Coverage Ratio, Net Stable Funding Ratio
• Encadrement du bilan indépendant des mesures de risque : le ratio
de leverage
• État d’avancement de la convergence vers Bâle 3 et calendrier de
mise en œuvre
Etude de cas : Mesurer les impacts de Bâle 3 pour la banque et son bilan
Les impacts structurels de Bâle 3
• Pénalisation de la prise de risque pour compte propre dans les
banques
• Des mesures de risque de marché et de liquidité durablement «
stressées »
• Meilleure prise en compte des risques de contrepartie dans le
monde post Lehman
• Des marchés plus consommateurs de liquidité et de capitaux
propres
• Réorganisations structurelles des marchés à prévoir
− Hedge funds, chambres de compensation
− Repositionnement des marchés OTC
• Vivre avec le risque systémique
Étude de cas : Comprendre la mesure de risque de marché et de liquidité. Analyse des fonds
propres. Analyse des ratios internationaux de liquidité.