Prévenir et détecter le risque de fraude en entreprise

Définir la fraude
› Identifier les catégories/typologies de fraudes et leurs conséquences
› Repérer les facteurs déclenchants et les mécanismes les plus courants de fraudes
› Cerner les rôles/responsabilités des différents acteurs (direction générale, audit interne, contrôle interne, management du risque, etc.)

Mettre en place un dispositif de lutte anti-fraude fédérateur et le piloter
› Etablir un état des lieux de l’environnement de contrôle
› Positionner une stratégie adaptée (prévention, dissuasion, détection, traitement et amélioration continue)
› Mettre en place et coordonner le dispositif (charte éthique, politique anti-fraude, sensibilisation des salariés, système d’alerte, adaptation du contrôle interne ...)

Elaborer et exploiter des outils adaptés
› Bâtir un outil d’évaluation globale du risque de fraude
› Elaborer et suivre une cartographie des risques de fraude
› Conduire ou diligenter une mission d’investigation