Lire, comprendre et élaborer les comptes d’une banque
Formation
À Paris
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Il vous aidera à comparer différents cours et à trouver la solution la plus abordable.
Description
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Typologie
Formation
-
Lieu
Paris
Objectif de la formation Cette formation vous permettra d'appréhender et de comprendre les spécificités de la comptabilité bancaire :
- Découvrir l’ensemble des états financiers que doivent produire les banques
- Comprendre la présentation des comptes sociaux bancaires
- Se familiariser avec les contenus spécifiques du bilan et du compte de résultat
- Savoir utiliser le Plan de Comptes des Établissements de Crédit (PCEC)
- Se repérer dans l’organisation comptable des banques
- Décrypter le processus d’arrêté des comptes Supprimer Ajouter à ma sélection - Ma sélection
Les sites et dates disponibles
Lieu
Date de début
Date de début
Les Avis
Les matières
- Plan de formation
- États financiers
- Comptabilité bancaire
- Comptes
- Organisation
- Sociétés
- Sociétés commerciales
- Comptable
- Métiers du son
- Audit
Le programme
- La banque : ses métiers, son rôle et ses obligations
- Comprendre en quoi les banques sont des sociétés commerciales pas comme les autres
- Les comptes publiables : sociaux et consolidés
- Les reportings réglementaires : SURFI et FINREP
- La liasse fiscale
- Le bilan
- Le hors bilan
- Le compte de résultat
- L'annexe
- La présentation du bilan
- La présentation du hors bilan
- La présentation du compte de résultat
- La présentation de l'annexe
- Les liens entre ces différents documents
- Zoom sur les différences de présentation avec les comptes sociaux des sociétés commerciales non bancaires
- Identifier et comprendre le contenu des postes spécifiques du bilan
- Zoom sur les éléments spécifiques du bilan bancaire :
- Les titres
- Les provisions en moins de l'actif et au passif
- Présentation de l'aide‐mémoire, contenus des postes du bilan
- Identifier et comprendre le contenu des postes spécifiques du compte de résultat
- Zoom sur les éléments spécifiques du compte de résultat bancaire :
- Les commissions
- Le PNB
- Le cout du risque
- Présentation de l'aide‐mémoire, contenus des postes du compte de résultat
- Le cout historique
- La valeur de marché
- Incidences sur le bilan et le comptes de résultat
- Présentation du PCEC
- Les différences entre le PCEC et le Plan de Comptes Général (PCG)
- Les attributs : définition et pour quoi faire ?
- Se repérer dans l'organisation comptable des banques
- Rôles et responsabilités des Back Offices, des Middle Offices, des directions comptables et de la Direction Financière en dehors et lors des arrêtés de comptes
- L'organisation des arrêtés
- Les taches à réaliser par toutes les sociétés bancaires et non bancaires
- Les taches d'arrêté spécifiques aux banques
- Les 10 grands principes de la comptabilité française
- Les écritures comptables courantes et d'inventaire
- Les documents comptables : journal, grand livre, balance, états de synthèse
- La piste d'audit
- Comptabiliser les opérations et procéder aux écritures d'inventaire, correction
- Monter la balance comptable de clôture à partir des écritures, préparation et correction
- Construire le bilan et le compte de résultat, préparation
- Construire un tableau de l'annexe
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