Gestion de trésorerie

 

Evaluer la place de la trésorerie au sein de l’entreprise

• Comment calculer la trésorerie à partir du Fonds de Roulement (FR) et Besoin en Fonds de Roulement (BFR)
• Identifier les causes de la dégradation de la trésorerie
• Identifier les missions du trésorier

Appréhender les principales sources d’économie

• Agir sur les conditions bancaires
• Améliorer la gestion des comptes bancaires
• Adapter le choix des modes de paiement
• Optimiser les circuits de transmission des flux de trésorerie

Elaborer un budget de trésorerie prévisionnel

• Comprendre la problématique du budget de trésorerie
• Budget de facturation à l’encaissement
• Budget de facturation en paiement
• Budget de TVA
• Plan glissant d’un mois à quelques mois
• Budget de trésorerie à très court terme en date de valeur

Connaître les principaux coûts bancaires

• Date de valeur
• Commission de mouvement ou de compte
• Commission à l’unité et / ou de bordereau
• Marge sur les coûts de financement
• Comprendre la notion de taux et connaître les taux de référence

Comment se déroule la journée type du trésorier

• Mettre à jour les prévisions à très court terme
• Prendre les décisions de trésorerie :
• Equilibrer les comptes bancaires
• Mettre en place les financements
• Choisir les placements de trésorerie
• Communiquer avec les banques

Appréhender la gestion de trésorerie groupe

• Organiser la trésorerie dans un groupe
• Maîtriser les différentes techniques de remontée des soldes bancaires vers la trésorerie groupe.

Initiation à la gestion du risque de change

• Les marchés des changes au comptant
• Compte en devises
• Position de change
• Couverture de change : vente et achat à terme / option de change

Choisir les outils de financement à court terme

• Découvert bancaire
• Escompte commercial
• Dailly
• Affacturage
• Crédit Spot

Bien choisir les placements de trésorerie

• Compte à terme /Titre de créance négociable
• OPCVM / Escompte fournisseurs