Gestion Back office des dérivés actions

OBJECTIFS


▪ Connaître les mécanismes, usances de marché et utilisations des principaux produits dérivés actions
▪ Intégrer les fondamentaux de la valorisation des produits dérivés actions
▪ Maîtriser le traitement Back office des produits dérivés actions
▪ Connaître les nouvelles fonctionnalités et normes de gestion
▪ Maîtriser la comptabilisation des dérivés actions
▪ Identifier les risques opérationnels liés à ces produits

ATOUTS


▪ Vue d'ensemble des produits et de leur gestion opérationnelle
▪ Présentation des nouvelles plates-formes internationales de matching
▪ Nombreux cas pratiques

CONSEILLÉ AUX


▪ Collaborateurs Back office, Middle office,
▪ Contrôleurs internes, Auditeurs
▪ Organisateurs
▪ Informaticiens

• PROGRAMME

Acteurs et organisation des marchés actions et produits dérivés actions
▪ Marchés réglementés / Marchés OTC
▪ Mécanismes et utilisations des principaux produits dérivés (options classiques et exotiques, Equity Linked Swaps, swaps de volatilité et de variance, ELS, Total return swaps, swaps de dividendes, ...)
▪ Circulation des informations entre Back, Middle et Front office Traitement administratif des actions et des produits dérivés actions
▪ Marchés listés (cash et dérivés)
▪ Principes de fonctionnement des marchés listés et des marchés cash (rappels)
▪ Marchés OTC
▪ Principaux points juridiques des contrats OTC (master agreement, master confirmation, confirmation et long form confirmation)
▪ Gestion de la documentation
▪ Gestion des événements au cours la vie du contrat
▪ Collatéralisation
▪ Best practices en matière de traitement recommandées par les différents acteurs opérationnels
▪ Utilité de MarkitWIRE, DTCC, EURONEXT BCLEAR , ... Cas pratiques . Analyse de la documentation Travaux pratiques Principes généraux de comptabilisation des actions et dérivés actions
▪ Gestion comptable des produits dérivés pour compte propre (CRBF 90-01 et 90-15)
▪ Normes internationales de comptabilisation de ces instruments dans les comptes consolidés : IAS 39