Formation Fiscale Comptable
Formation
A distance
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Description
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Typologie
Formation
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Méthodologie
A distance
-
Durée
2 Jours
À l'issue de la formation, le participant sera capable de mettre en œuvre les compétences suivantes :
Déterminer le résultat fiscal et remplir la liasse fiscale des entreprises industrielles et commercialesMaîtriser les règles et les techniques de détermination de l'impôt sur les sociétésRespecter les obligations fiscales Assimiler les règles de la TVACalculer et remplir les déclarations de TVA
Les sites et dates disponibles
Lieu
Date de début
Date de début
À propos de cette formation
Tout public
Aucun
Attestation Qualiopi
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Les Avis
Les exploits du centre
Toutes les formations sont actualisées
L'évaluation moyenne est supérieure à 3,7
Plus de 50 opinions au cours des 12 derniers mois
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Les matières
- Comptable
- TVA
- Impôts
Le programme
- Entretien téléphonique avec le formateur afin de personnaliser votre formation.
- Le programme de formation ci-dessous pourra donc être modifié gratuitement en fonction de vos attentes.
JOUR 1
Matin
Méthodologie de passage du résultat comptable au résultat fiscal (retraitement extracomptables)
- Les charges non déductibles et les produits non imposables (traitement des charges jetons de présence, TVS, amendes et impôts, abandons de créances, dons etc.)
- Méthode de détermination du résultat fiscal
- Traitement fiscal des produits
- Le feuillet 2058-A : passer du résultat comptable au résultat fiscal
- Les autres pages de la liasse fiscale
- Les bases de l'intégration fiscale
- Les principaux retraitements dans le cadre de l'intégration fiscale, réintégrations extra-comptables et déductions extra-comptables
- Gestion des déficits
- Crédits d'impôts
Après-midi
Immobilisations et provisions :
- Comptabilisation l'acquisition et la production d'une immobilisation
- Déterminer la valeur d'entrée d'une immobilisation
- Traitement comptable et fiscal
- Dépenses de remplacement
- Subventions d'investissement
- Comptabilisation de l'amortissement
- Amortissements comptables et fiscaux
- Comptabilisation de la dépréciation
- Comptabilisation de la sortie, cession à titre onéreux et à titre gratuit et mise au rebut
- Définition et classification des provisions pour risques et charges
- Assimiler la procédure liée à la comptabilisation des provisions
- Définition des provisions réglementées
- Relevé des provisions
- Les principaux cas de figure dans la comptabilisation d'une provision amortissements dérogatoires, provisions pour hausse des prix
JOUR 2
Matin
Gérer le résultat fiscal pour calculer l'IS
- Méthode de détermination du résultat fiscal
- Report en avant/en arrière des déficits
- Calcul de l'IS : taux et contributions additionnelles
- Réintégrations extra-comptables
- Déductions extra-comptables
- Gestion des déficits
- Crédits d'impôts
- Établir la liasse fiscale
- Annexe à la liasse fiscale
- Imprimé de détermination du résultat fiscal
- Tableaux CERFA
Après-midi
TVA
- Champs d'application de la TVA : opérations imposables, opérations exonérées et opérations soumises par option
- Détermination de la TVA collectée : champs d'application, fait générateur, base et exigibilité
- Calcul de la TVA déductible : conditions de forme, de fond ; exclusions
- TVA récupérable
- TVA à facturer
- TVA à payer
- Cadrage de la TVA lors du bilan comptable
- Contrôler la déclaration
- Traitement du crédit
- Mécanisme de consolidation
FIN DE LA FORMATION
- Débrief de la formation avec le formateur pour consolider vos connaissances.
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