Détection et Prévention de la Fraude en Entreprise

Cartographier les schémas de fraude en entreprise

Repérer les domaines de l'entreprise exposés à fraude
Connaître les différents types de fraudes et leurs particularités. Exemples :

• Les fraudes financières
• Les falsifications de documents
• La prise de données confidentielles
• Les détournements

Des exemples de fraudes par fonction :

• Achats, SI, Comptabilité, Finances, etc.

Focus sur la nouvelle fraude sur le vol ou le détournement des données confidentielles

Identifier, détecter des fraudes

Connaître les caractéristiques des fraudeurs.

Repérer les signes de suspicion de fraudes :

• Exemples d'anomalies
• Les rôles de l'audit interne et du contrôle interne

Analyser des indicateurs via le système d'information
Caractériser les fraudes détectées
Mise en situation : Réfléchir aux risques susceptibles de fraude dans l’entreprise

Mettre en place un système de traitement et de prévention des fraudes

Établir des procédures d'alerte (loi sapin 2), de traitement des fraudes
Créer une charte éthique
Sécuriser le SI
Mobiliser les auditeurs internes, les contrôleurs internes

Intégrer cette composante dans le recrutement

Communiquer en interne pour créer cette culture anti-fraude

Ouverture sur la nouvelle loi sur le secret des affaires
Mise en situation : Travail sur l'établissement de règles à mettre en place dans l'entreprise (état des lieux des existants)