Cash management, gestion de l'équilibre financier et relations banques-entreprises

Contenu Le crédit management
La fonction crédit et les risques associés - Les objectifs et missions du crédit management - L'origine et les enjeux du crédit inter-entreprises, comparaisons internationales  - La détermination, l'analyse, la prévention et la couverture des risques - Les défaillances d'entreprises - La législation applicable
Gestion et optimisation du besoin en fonds de roulement
La gestion des postes clients et fournisseurs, le transfert des risques : indicateurs de gestion, recouvrement amiable et contentieux des créances, assurance crédit, affacturage, auto-assurance - Les encours et les limites de crédit - Les outils informatiques - Le financement du poste clients - Les prévisions d'encaissements et de décaissements
La gestion de l'équilibre financier et les relations banques/entreprises
Introduction - Place et rôle de la fonction de trésorerie dans l'organisation - Analyse des stratégies bancaires. Instruments de référence SCT/SDD, évolution optionnalité du BIC, Echelle d'intérêt et tickets d'agios
L'environnement du trésorier
Marché monétaire, établissements de crédit : les relations et les conditions bancaires - L'impact de l'euro.
La gestion prévisionnelle
Les enjeux de la trésorerie et les principes de gestion - Les prévisions de trésorerie - La gestion au jour le jour (établissement de la position, décisions quotidiennes, arbitrages, schéma d'informatisation) Techniques de cash pooling
La gestion du déséquilibre financier à court terme
La gestion des moyens de paiement et l'optimisation administrative de la gestion de trésorerie - Négociation et contrôle des conditions bancaires - Les supports de financement : placement court terme et utilisation pratique.
La gestion financière internationale
Les financements assurés : identification des risques et polices COFACE, BFCE, court et moyen terme - SEPA- Assurance prospection - Crédit fournisseur et crédit acheteur - Les financements non assurés : crédits financiers (avances en devises et prêts DIE, refinancement d'acomptes, part locale... ) - Escompte sans recours.
Les principes des commercial papers / billets de trésorerie
Exemple d'émission et suivi dans le système d'information.
L'organisation du système d'information
Diagnostic de l'organisation - Axes d'optimisation du cash management et des risques - Organisation : les fonctions front, middle, back office, Compta - Scénarios de centralisation de trésorerie et architectures possibles.
 
Bibliographie

• P. E. DUBOIS, P. HELAINE : Les billets de trésorerie (Economica)
• A. S. WEYLAND-DUFRESNE
• B. POLONIATO, D. VOYENNE : La nouvelle trésorerie d'entreprise , de la gestion quotidienne aux marchés financiers
• B. BLANCHET, D. VOYENNE : Le crédit inter-entreprises : un mal nécessaire - Economica
• BOBOT, VOYENNE : Le besoin en fonds de roulement (Economica 2007)