Bâle 3 (formations présentielle ou en visioconférence)

Bilan bancaire, ALM et gestion des risques

• Analyse d’un bilan de banque : emplois et ressources, logique économique et comptable
• Typologie des risques de liquidité et de taux, autres risques (marché, crédit et opérationnel)
• Obligations règlementaires et prudentielles
• Notions de coût des fonds propres

Illustration : Approche d’un bilan bancaire simplifié

Les raisons et les objectifs du passage à Bâle 3

• Tirer les leçons de la crise bancaire de 2008-2009
• Renforcer la résilience et la stabilité du système financier
• Limiter l’aléa moral et l’intervention de l’Etat
• Etat d’avancement de la convergence vers Bâle III et calendrier de mise en œuvre

Les évolutions incluses dans Bâle 3

• Augmentation quantitative des fonds propres affectés aux risques de marché

- VaR stressée, Incremental Risk Capital, Back testing renforcé

• Renforcement qualitatif des fonds propres des banques

- Durcissement des règles d’exigibilité des fonds propres exigibles

• Limitation de l’arbitrage règlementaire grâce au ratio de sécurité sur le « leverage » de la banque et à l’encadrement de la titrisation
• Durcissement des règles d’exigibilité des fonds propres

- Des fonds propres plus stables, moins procycliques

• Apparition de ratios internationaux de liquidité

- Liquidity Coverage Ratio, Net Stable Funding Ratio

• Encadrement du bilan indépendant des mesures de risque : le ratio de leverage
• État d’avancement de la convergence vers Bâle 3 et calendrier de mise en œuvre

Etude de cas : Mesurer les impacts de Bâle 3 pour la banque et son bilan

Les impacts structurels de Bâle 3

• Pénalisation de la prise de risque pour compte propre dans les banques
• Des mesures de risque de marché et de liquidité durablement « stressées »
• Meilleure prise en compte des risques de contrepartie dans le monde post Lehman
• Des marchés plus consommateurs de liquidité et de capitaux propres
• Réorganisations structurelles des marchés à prévoir

- Hedge funds, chambres de compensation

- Repositionnement des marchés OTC

• Vivre avec le risque systémique

Étude de cas : Comprendre la mesure de risque de marché et de liquidité. Analyse des fonds propres. Analyse des ratios internationaux de liquidité.