Analyste Crédit Immobilier (formations présentielle ou en visioconférence)

Fiscalité d’une opération immobilière – 1 jour

Différentes implications fiscales d'une acquisition immobilière

Acquisitions soumises aux droits d'enregistrement

Acquisitions soumises à la TVA immobilière

Changement de destination et changement d'affectation

Contribution pour dépassement du COS

Taxe foncière sur les propriétés non bâties

TLE et participation pour le financement des voies et des réseaux

Calcul des revenus fonciers

Définition des revenus fonciers

Détermination du revenu foncier imposable

Souscription de la déclaration n° 2044

Imposition du revenu foncier

Gestion fiscale des intérêts d’emprunt

Régimes incitatifs : leur devenir

Régime de TVA des locations immobilières

Locations soumises de plein droit à la TVA

Locations exonérées de TVA

Locations soumises à TVA par option : champ d'application, modalités de l'option, conséquences générales de l'option

Locations soumises à CRL

Les aménagements apportés par le décret du 10 septembre 2010

Exercice d'application: identifier grâce à un QCM l'imposition ou non des loyers à la TVA et en tirer les conséquences

Locations imposées dans la catégorie des BIC

Champ d'application

Mode de calcul du revenu imposable

Régimes LMP / LMNP : différences, avantages et inconvénients

Régime du micro-BIC

Conséquences fiscales de la cession immobilière

Régime des plus-values immobilières et son actualité

Traitement fiscal lorsque le cédant est une SCI

Régime fiscal de la cession d'actif immobilier par une société commerciale

Crédit immobilier – 1 jour

Le domaine d’application des crédits immobiliers

Achat, réparation, construction d’un bien immobilier

Conditions pour les personnes physiques, pour les personnes morales

L’âge légal pour pouvoir emprunter et l'âge maximum

Les modes d'acquisition

Les acteurs de l'immobilier

Les différents contrats de vente

Le CCMI et la VEFA

La réglementation du crédit immobilier

La Loi LAGARDE

Les pièces constitutives d'un dossier de prêt

Le plan de financement

Le crédit du secteur libre

Les prêts à taux fixe

Les prêts à taux révisable

Le mixage – lissage de crédits

Les prêts modulables

Le crédit du secteur réglementé

Le prêt à taux zéro plus

L'éco prêt à taux zéro

Le prêt épargne logement, le compte épargne logement, le prêt 1 % logement

Le prêt conventionné (classique et PAS)

Etude des dossiers – 1 jour

Le calcul d’une enveloppe financière

Equilibre des revenus du client

Calcul des intérêts intercalaires

Calcul de la mensualité maximum du client, montant du prêt principal et plan de financement

La constitution du dossier de financement

Les pièces constitutives du dossier de financement

Les justificatifs pour l’identité, les revenus, les prêts en cours, l’opération à financer, l’apport et les autres crédits

Les points de contrôle et lecture critique des pièces

L’analyse d’un dossier de financement

Rappel sur les régimes matrimoniaux

L'impact du régime matrimonial dans l'approche du crédit immobilier

Le calcul des ratios

L’approche du risque par le «banquier»

Le surendettement

Qu'est-ce que le surendettement ?

Maîtriser les différentes orientations du dossier de surendettement

Plan à l'amiable : ce qu'il faut savoir pour mieux suivre la personne surendettée

L'échec de la phase amiable : décrypter les différentes procédures au regard des dernières évolutions législatives

Comprendre le rôle du juge et maîtriser les recours possibles

Les différents fichages et leurs conséquences : quel est le rôle de la Banque de France

Les phases de mise en place d’un prêt

L’offre de prêt

Le délai de réflexion obligatoire : calcul du délai de réflexion, cas de non respect du délai de réflexion

Les déblocages de fonds

Savoir analyser un compte de résultat – 1 jour

Généralités

Les informations préalables : les secteurs d’activités, la forme juridique des entreprises

Les différentes comptabilités : la comptabilité standard ou particulière, la comptabilité générale ou analytique

Analyse des documents comptables

Le bilan : présentation général, l’étude des postes de l’ACTIF, l’étude des postes du PASSIF

Analyse du compte de résultats : étude des charges et des produits

Les états de fin d’année : le rapprochement bilan/résultats, la liasse comptable et fiscale