Analyser la situation financière de mon établissement

1°) Les mécanismes financiers

• La rentabilité
• Le processus d’investissement
• Le bilan (immobilisations, stocks et encours, créances clients, trésorerie, capital, réserves, emprunts, fournisseurs)
• Le compte de résultat – Les amortissements
• Les provisions

2°) Trésorerie, Fond de Roulement (FR) et Besoins en Fond de Roulement (BFR)

• Définitions : Trésorerie, Fond de Roulement (FR) et Besoins en Fond de Roulement (BFR)
• Interactions entre Trésorerie, FR et BFR
• Gérer efficacement sa trésorerie
• Financer sa croissance

3°) Atteindre la rentabilité

• Manager l’évolution des ventes
• Comprendre et interpréter les Soldes Intermédiaires de Gestion (SIG)
• La Capacité d’Autofinancement (CAF)
• Rentabilité économique (ROCE)

4°) Tableau de bord financier et exploitation des ratios. Profitabilité, BFR, capacité de remboursement, trésorerie.

5°) Le mécanisme des investissements.

6°) Les spécificité financières d’un établissement/organisme de formation