Stage Erm-Grc de Niveau2-Industries & Services : Pilotage des Performances Opérationnelles

1- Evaluation du besoin instantané de solvabilité :

1-1/Gestion du portefeuille des risques opérationnels et des risques dépendants :

- Comptabilité analytique des pertes attendues et mesure du seuil d’aversion (risk appetite) ;

- Collecte systématique d’incidents au quotidien ;

- Organisation et utilisation d’une banque de données de référence (Bibliothèque d’aide) ;

- Gestion des incidents spécifiques et du journal périodique d’incidents de pertes inattendues.



1-2/ Estimation de la VaR pluriannuelle

- Calcul des coûts générés par les pertes attendues et les pertes inattendues ;

- Intégration des données stochastiques dans la comptabilité d’économie des coûts (Comptabilité de management);

- Calcul de la probabilité de ruine, du seuil d’alerte (Tail Value at Risk ou TailVaR);

- Calcul du montant du Capital de Solvabilité.



2- Gestion du bilan actif-passif (ALM) :

2-1/Gestion prospective de la variation du risque de contrepartie clients sur la base des rapports annuels publiés :
- Etats des performances futures (Comptes de résultat des 5 prochaines années) ;

- Etats des variations du seuil de Risk Appetite (Niveau de tolérance future des pertes) ;

- Etats des variations du chiffre d’affaires sur économies des coûts ;

- Etats des variations de l’EBIT (Earnings before interest and taxes) sur économies des coûts

- Etats des variations du résultat net sur économies des coûts ;

- Etats des variations des capitaux propres, si méthode standard et si méthode AMA/LDA avec intégration des pertes liées aux risques dépendants du risque opérationnel.



2-3/ Gestion prospective du risque opérationnel de l’établissement sur la base de la VaR pluriannuelle :

- Etats des performances futures (Comptes de résultat des 5 prochaines années)

- Etats des variations du seuil de Risk Appetite (Niveau de tolérance future des pertes)

- Etats des variations du chiffre d’affaires sur économies des coûts

- Etats des variations de l’EBIT (Earnings before interest and taxes) sur économies des coûts

- Etats des variations des primes d’objectifs de maîtrise du risque opérationnel

- Etats des variations du résultat net sur économies des coûts

- Etats des variations des capitaux propres, si méthode standard et si méthode AMA/LDA avec intégration des pertes liées aux risques dépendants du risque opérationnel.