Analyse Financière – Evaluation et Suivi du Risque Bancaire (formations présentielle ou en visioconférence)

Il est indispensable de savoir interpréter les chiffres et les bilans d’une entreprise pour parvenir à se faire une opinion sur sa bonne marche, sa gestion, ses perspectives d’évolution.

Ceux qui ont à évaluer une entreprise avant une décision d’engagements, pourront ainsi acquérir des connaissances solides leur permettant de mieux appréhender les risques qu’ils acceptent de prendre.

1) introduction

• le risque économique

-les hommes - la forme juridique des sociétés, l’environnement produits/marchés et le positionnement de l’entreprise

-les caractéristiques des principaux secteurs d’activité

2) les etapes de l’analyse financiere

• définition des postes comptables

-les postes du bilan, du compte de résultats,

-étude attentive de ceux qui ont une importance particulière dans l’analyse

• analyse de l’activité et de la rentabilité

-les soldes intermédiaires de gestion - signification et évolution dans le temps - la capacité d’autofinancement la caf financière

-les ratios d’activité, de productivité, de rentabilité - rentabilité économique, rentabilité financière et effet de levier

• analyse de la structure financière

-le retraitement du bilan et l’évolution des soldes de structure ( fonds de roulement, besoins en fonds de roulement, solde net de trésorerie )

-la solvabilité, fonds propres et endettement financier

-la liquidité : liquidité globale, liquidité immédiate. Les principaux ratios de structure

-les techniques d’habillage des bilans; les pièges à éviter

• l’approche par le tableau des flux de trésorerie

-présentation et analyse du tableau

3) evaluation du risque et prise de decision

• les crédits de financement du cycle d’exploitation

-le risque du dossier
-le risque lié à la nature des crédits - les garanties

• les crédits d’investissement

-les ratios prudentiels en matière d’engagements à terme - le tableau de financement.

-la cohérence entre la capacité financière de l’entreprise et ses objectifs de développement

-le choix du financement et mise en place des garanties

• la surveillance du risque

-l’enregistrement des autorisations
-le renouvellement des dossiers à bonne date

-l’examen régulier du fonctionnement des comptes
-la surveillance au jour le jour.