Risque crédit : les fondamentaux de bâle iii

Le programme de la formation

1/ Le cadre et les fondements de la gestion du risque crédit

• Les concepts du risque crédit.
• Identifier les interactions avec les autres de risques.
• Définir un événement de crédit :
  • dégradation de la qualité du crédit ;
  • défaut d’emprunteurs ou de contreparties ;
  • faillite du débiteur.
• Identifier les composantes du risque de crédit :
  • probabilité de défaut et perte en cas de défaut.
• La supervision et le contrôle des autorités : BCE, MSU, ESMA, ESRB et ACPR.

• Bâle II/III : approches standard, IRBA simple ou complexe.
• Calculer les probabilités de défaut.
• Les méthodologies de VaR, de Riskmetrics, de KMV et de Creditris.
• La directive Fonds Propres.

• Les exigences minimales de fonds propres.
• L'Union Bancaire et mécanisme de Supervision Unique.
• Le ratio de liquidité et prochaines échéances d'ici 2018.
• Les ratios de solvabilité et levier.
• La norme BCBS 239.
• Impacts de la directive BRR.
• Les FSB (TLAC3) et européen (MREL4).

• Le Liquidity Coverage Ratio et le Net Stable Funding ratio.
• Le coussin de conservation.
• La couverture des risques.
• La CVA-credit value adjustment.
• Le capital réglementaire.
• Prise en compte de la nature de la contrepartie et de l’engagement.
• Les notions de risque de concentration, de titrisation et résiduel.

• Les normes et procédures comptables françaises et IFRS.
• Le calcul des provisions.
• L'approche IFRS 9.