Pratique de la comptabilité des OPCVM 1
Formation
A distance
Avez-vous besoin d'un coach de formation?
Il vous aidera à comparer différents cours et à trouver la solution la plus abordable.
Description
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Typologie
Formation
-
Méthodologie
A distance
-
Durée
1 Jour
Réaliser les différentes écritures comptables Mettre à jour ses connaissances sur le plan comptable Déterminer la valeur liquidative des OPCVM
Durée
À propos de cette formation
Profil du formateur
Il est recommandé d’avoir préalablement suivi Maîtriser les bases des OPCVM Maîtriser le cadre réglementaire des OPCVM Expert-comptable ou employé des services comptables de Back Office Titres Consultant spécialisé en comptabilité pour les PSI et les EI Consultant en gestion d’entreprise
Recommandations
Les Avis
Le programme
Maîtriser l‘environnement des OPCVM
Lister les principaux acteurs
La société de gestion, le broker, le courtier, le dépositaire, l‘Autorité des
Marchés Financiers (AMF) et le commissaire aux comptes : analyser leurs
rôles respectifs.
Analyser la typologie et les mécanismes des OPCVM
Définir un OPCVM
Les différentes catégories
L‘information financière permanente et périodique : contenu et fréquence
Les mécanismes spécifiques
Les ratios réglementaires applicables et leur évolution récente
Maîtriser les aspects techniques, administratifs et comptables des OPCVM
Examiner les documents de référence
Identifier les principaux changements issus de la réglementation et du
nouveau plan comptable
Le prospectus
Découvrir la structure des comptes d‘un OPCVM et visualiser le plan
comptable
Champ d‘application, dispositions générales et principes spécifiques
Maîtriser les spécificités comptables des OPCVM
Notion de valeur liquidative et d‘actif net
Identifier les dérogations aux principes comptables généraux : capital
variable, devise de tenue de comptabilité…
Comprendre le fonctionnement des comptes de régularisation
Assimiler les règles de valorisation : spécificité des instruments dérivés Over
The Counter
Intégrer la notion de cours forcé
Règles de comptabilisation : comptabilité par engagement
Méthodes de comptabilisation des revenus, règles de paiement des dividendes
et acomptes sur dividendes
Frais de gestion : fixes, variables…
I NI-010
du repas forfaitaire 25 € supplémentaire.
Informations complémentaires
Après cette formation, nous vous conseillons aussi
Pratique de la comptabilité des OPCVM 2
Programme
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