La Gestion et la Prévision de Trésorerie

Module 1 : Identifier la place de la trésorerie dans la structure financière de l’entreprise

- Le rôle et les missions du trésorier

- L’analyse de la trésorerie par le bilan

- L’analyse de la trésorerie par le flux de trésorerie

- Diagnostiquer les causes de la dégradation de la trésorerie

- Organiser la gestion de trésorerie quotidienne et périodique

Module 2 : La prévision de trésorerie

- Définir le budget de trésorerie et présenter

- Etablir les différents budgets de trésorerie :

. Le budget des encaissements sur les ventes et les autres encaissements

. Le budget des décaissements sur les achats et autres dépenses

. Le budget de la TVA

. Le budget de trésorerie final

- Exploiter les différentes prévisions : annuelles, glissantes et quotidiennes

Exercice pratique : construire un prévisionnel de trésorerie

Module 3 : La gestion quotidienne de la trésorerie

- Créer une procédure de gestion de la trésorerie

- Identifier et gérer les mouvements quotidiennement

- Analyser les écarts entre prévision et réalisation

- Réactualiser les budgets

- Equilibrer la trésorerie

- Mettre en place un système de veille sur plusieurs postes pour contrôler et optimiser sa trésorerie : contrôler le poste client, optimiser le BFR

- Le tableau de flux de trésorerie

Exercice pratique : analyser les écarts entre prévision et réalisation

Module 4 : Maitriser ses relations bancaires

- Faire un inventaire des différentes conditions bancaires : date de valeur, commissions, taux

- Contrôler les frais bancaires

- Négocier ses frais avec son banquier