Gestion Back office des dérivés de taux et de crédit

OBJECTIFS


▪ Connaître les rôles et responsabilités des intervenants internes et externes
▪ Comprendre les mécanismes et utilisations des principaux dérivés de taux et de crédit
▪ Maîtriser la cinématique des opérations sur produits dérivés de taux et de crédit entre les différents intervenants
▪ Maîtriser la gestion administrative Back office de ces produits
▪ Maîtriser les risques opérationnels liés à ces produits
▪ Intégrer les principes de traitement comptable des opérations et l'impact des normes internationales sur ce périmètre

ATOUTS


▪ Présentation des dernières évolutions techniques et des évolutions de marché
▪ Exposé de la réglementation comptable
▪ Exercices pratiques sur les différents produits
▪ Pré-requis : connaissance de base des mécanismes des produits dérivés

CONSEILLÉ AUX


▪ Collaborateurs Back office et Middle office
▪ Organisateurs
▪ Informaticiens
▪ Contrôleurs internes, Auditeurs

• PROGRAMME

Acteurs et organisation des marchés des produits dérivés de taux et de crédit
▪ Marchés réglementés / Marchés OTC
▪ Mécanismes et utilisations des principaux produits dérivés de taux et de crédit (FRA, caps / floors, swaps, CDS, ...)
▪ Fondamentaux de la valorisation des produits dérivés
▪ Circulation des informations entre Back, Middle et Front offices Rappels sur les principaux marchés organisés Traitement administratif des produits dérivés de taux et de crédit OTC
▪ Principaux points juridiques des contrats (master agreement, master confirmation, confirmation et long form confirmation)
▪ Gestion de la documentation
▪ Gestion des événements au cours la vie du contrat
▪ Collatéralisation
▪ Best practices en matière de traitement recommandées par les différents acteurs
▪ Utilisation de MarkitWIRE, SWAPCLEAR, DTCC, SWIFTNETACCORD, ... Travaux pratiques Principes généraux de comptabilisation des dérivés de taux et de crédit
▪ Gestion comptable des produits dérivés pour compte propre (CRBF 88-01 et 90-15) . Intentions reconnues . Formation du résultat et conditions spécifiques . Impact des normes IAS Exercices . Cas pratiques sur FRA, swaps et options