Etablir ses prévisions et construire son budget de trésorerie

Evaluer la situation de trésorerie de l'entreprise

Analyse par le bilan (ratios et règles d'équilibre)
Analyse par les tableaux de flux
Crises de trésorerie les plus fréquentes et leurs origines
Causes traditionnelles de non fiabilité des prévisions annuelles de trésorerie

Notion de BFR Normatif
Budget de trésorerie annuel : historique du plan moyen terme et prévisions à court terme
Concept de trésorerie zéro

Maîtrise du cycle d'exploitation
Lois d'encaissement et de décaissement
Budgets d'investissement et de financement long terme
Flux à prévoir issus de la dernière période écoulée

Effectuer les redressements indispensables sur les données comptables de base
Dénouer les incidences finales pour boucler le bilan prévisionnel
Sensibiliser les autres fonctions à l'importance des prévisions de cash
Comprendre comment et pourquoi scénariser le budget de trésorerie
Analyser systématiquement les écarts entre le réalisé et le prévisionnel

Utilité et limites du tableur
Cas concret de simulation à partir d'un exemple