ALM 1 : fondamentaux de la gestion actif / passif bancaire

OBJECTIFS


▪ Maîtriser les principes, les objectifs et les techniques de la gestion de bilan de banque
▪ Mesurer et gérer l'ensemble des risques liés au bilan
▪ Comprendre et calculer, en statique et en dynamique : gaps de taux, gaps de liquidité
▪ Calibrer et mettre en place des couvertures économiquement et comptablement efficaces
▪ Comprendre la logique des taux de cession interne (TCI)
▪ Comprendre les principes d'allocation économique des fonds propres
▪ Optimiser l'allocation de ses ressources

ATOUTS


▪ Compréhension du contexte économique, comptable et réglementaire de la fonction ALM
▪ Acquisition des concepts essentiels d'analyse des risques ALM (liquidité, taux, change)
▪ Traitement de cas concrets de la gestion ALM de banque
▪ Pratique de la méthodologie d'approche des fonds propres économiques / allocation de fonds propres
▪ La présentation intègre les enseignements de la crise financière

CONSEILLÉ AUX


▪ Nouveaux arrivants dans la fonction ALM
▪ Collaborateurs des Directions transversales : Contrôle de gestion, Contrôle interne, Audit, Inspection
▪ Équipes de vente / Structuration ALM de banque
▪ Trésorerie de banque

• PROGRAMME

Objectifs de la gestion de bilan
▪ Typologie des risques stratégiques et opérationnels
▪ Maîtrise des risques globaux
▪ Optimisation de l'allocation des risques
▪ Respect de la réglementation prudentielle
▪ Articulation du banking book et du trading book
▪ Perspectives d'évolution des standards internationaux comptables et prudentiels
▪ Relations avec les agences de rating Risque de liquidité
▪ Définition du risque stratégique
▪ Déroulement d'une crise de liquidité
▪ Horizons de temps réglementaires et opérationnels
▪ Évaluation du gap
▪ Traitement des éléments à durée incertaine
▪ Prix et facturation de la liquidité Exercice . Calcul de gap sur EXCEL , choix de couverture Risque global de taux : définition et mesure
▪ Définition du risque de taux
▪ Calculs de gaps de taux statiques et dynamiques
▪ Calculs d'indicateurs actuariels
▪ Calculs d'indicateurs dynamiques
▪ Impact des options et produits en « Fair Value » Exercice . Mise en application à partir d'un cas concret Taux de cession interne
▪ Utilité
▪ Détermination
▪ Limites Risque de crédit et contrepartie
▪ Notations et perceptions du rating par le marché
▪ Estimation de l'exposition sur les options cachées (ligne de crédit, remboursement anticipé)
▪ Classification par rating et évolution du ratio de solvabilité
▪ Estimation de la probabilité de défaut et des provisions économiques Fonds propres économiques
▪ Définition
▪ Utilisation